Грошовий потік означає чистий залишок готівки, що надходить до підприємства та виходить із нього в певний момент часу. Готівка постійно переміщується в бізнес і з нього. Наприклад, коли роздрібний продавець купує запаси, гроші витікають з підприємства до його постачальників.21 квітня 2020 р

Грошовий потік є рух грошей в компанію та з неї. Отримана готівка означає надходження, а витрачена готівка – відтік. Звіт про рух грошових коштів – це фінансовий звіт, у якому наводиться інформація про джерела та використання грошових коштів компанією протягом певного часу.

Чотири кроки для підготовки звіту про рух грошових коштів

1. Почніть із початкового балансу. …
2. Розрахувати надходження готівки (джерела готівки)…
3. Визначте готівку, що виходить (використання готівки)…
4. Відніміть використання готівки (крок 3) із вашого касового балансу (сума кроків 1 і 2)

Звіт про рух грошових коштів – це фінансовий звіт, який показує, як готівка надходила та виходила з компанії протягом звітного періоду. Грошові кошти, які надходять і виходять з бізнесу, називаються грошовими потоками, і бухгалтери використовують ці звіти для реєстрації, відстеження та звітування про ці операції.

Є три типи грошових потоків, які компанії повинні відстежувати та аналізувати, щоб визначити ліквідність і платоспроможність бізнесу: грошовий потік від операційної діяльності, грошовий потік від інвестиційної діяльності та грошовий потік від фінансової діяльності.

Приклади операційних грошових потоків включають: реалізація товарів і послуг, виплата заробітної плати, орендна плата, податок на прибуток.